upn-taipei news-financial-2012-4-25-10-行政院金管員每日新聞-環球郵報-記者-鄢國榮-台北報導-

upn-taipei news-financial-2012-4-25-10-行政院金管員每日新聞-環球郵報-記者-鄢國榮-台北報導- 錠嵂保險經紀人股份有限公司違反保險法令裁罰案 行政院金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）今日對錠嵂保險經紀人股份有限公司作出處分，金管會於99年專案業務檢查時，發現該公司有違反保險法相關法令規定之情事，應依保險法第167條之2規定核處立即改正。 一、裁罰時間：101年4月13日 二、受裁罰之對象：錠嵂保險經紀人股份有限公司 三、裁罰之法令依據：保險法第163條第4項規定。 四、違反事實理由及裁罰結果：該公司收受保戶以現金支付保費者，有未留存收費紀錄及收據影本備查者，核與保險法第163條第4項授權訂定之「保險經紀人管理規則」第33條規定不符，應依同法第167條之2規定核處立即改正。 五、其他說明事項：金管會呼籲，保險經紀人辦理保險業務應確實依保險法相關法令規定辦理，並應加強公司治理、法令遵循及內部控管，以共同維護保險市場秩序。 ----------------------------------------------------------- 錠嵂保險經紀人股份有限公司違反保險法令裁罰案 行政院金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）今日對錠嵂保險經紀人股份有限公司作出處分，金管會於99年專案業務檢查時，發現該公司有違反保險法相關法令規定之情事，應依保險法第167條之2規定核處立即改正。 一、裁罰時間：101年4月13日 二、受裁罰之對象：錠嵂保險經紀人股份有限公司 三、裁罰之法令依據：保險法第163條第4項規定。 四、違反事實理由及裁罰結果：該公司收受保戶以現金支付保費者，有未留存收費紀錄及收據影本備查者，核與保險法第163條第4項授權訂定之「保險經紀人管理規則」第33條規定不符，應依同法第167條之2規定核處立即改正。 五、其他說明事項：金管會呼籲，保險經紀人辦理保險業務應確實依保險法相關法令規定辦理，並應加強公司治理、法令遵循及內部控管，以共同維護保險市場秩序。 ------------------------------------------------------------ 金管會召開會議研商金融機構申報「半年度」財務報告應經會計師查核簽證 因應101年1月4日證券交易法（下稱證交法）第36條第1項第2款修正後規定，將現行公開發行公司應於半年度終了後2個月內公告並申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之財務報告，修正為於半年度終了後45日內公告並申報經會計師核閱及提報董事會之財務報告。金管會考量金融機構相對於一般產業，係屬高度監理之行業，其財務報告為相關監理比率計算之基礎，故其品質應較一般公開發行公司更為嚴謹，爰於本（13）日與本國銀行、金融控股公司及票券金融公司等相關單位研商後並達成共識，有關該等金融機構（含金控公司之證券及期貨子公司）「半年度」財務報告，仍維持證交法第36條修正前，應經會計師查核簽證，並於半年度終了後2個月內公告申報之作法。 另部分業者於會中反映證交法修正後，有關第1季及第3季財務報告除仍維持現行須經會計師核閱外，尚須提報董事會，並於每季終了後45日內公告申報，恐須調整金融機構董事會開會頻率，方能及時申報。此外，金控公司財務報告係以各子公司之財務報告為編製基礎，作業時間恐有不及，故有關金控公司第1季及第3季合併財務報告之公告申報期限，金管會將研議得延後15日申報（至每季終了後2個月內）；至於其他金融機構仍應比照一般公開發行公司於45日內申報。 金管會表示，有關該等金融機構財務報告之公告申報事宜，未來將依銀行法第45條、金融控股公司法第52條及票券金融管理法第44條等規定，另行發布函令規定。另鑑於證交法第36條之修正後規定，將自明（102）年開始實施，各金融機構應積極準備，配合調整內部管理機制，以如期公告並申報財務報告。 ------------------------------------------------------------- 金管會提醒保戶辦理保險單借款應注意事項 為應繳稅季節到來，國內多家壽險公司近期都推出各式優惠利率的保單借款，以提供保戶籌措短期資金需求的管道。行政院金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）提醒保戶保單借款雖為資金周轉管道之一，惟保戶於申請前除應詳細閱讀保險單借款約定書外，並應充分了解相關資訊，例如保戶應事先瞭解保單借款可能衍生之利息負擔與權利義務關係，以避免事後發生相關保險爭議，確保自身權益。 金管會建議，保戶申請保險單借款時應注意事項如下： （一）借款利率：由於保險單借款利率係由各公司衡酌保單成本、保險商品特性及類別、資金運用效率與市場利率等因素訂定，故各保險公司之借款利率不一，消費者可至中華民國人壽保險商業同業公會網站（http：//www.lia-roc.org.tw/）有關「各壽險公司保單借款利率一覽表」瀏覽比較。 （二）保單借款與保險契約效力：依保險法第120條第3項規定，以保險契約為質之借款，保險公司應於借款本息超過「保單價值準備金」之日之30天前，以書面通知要保人返還借款本息；若要保人未於該超過之日前返還者，保險契約之效力自「借款本息」超過「保單價值準備金」之日停止。也就是說，在保單停效期間，若被保險人發生保險事故者，保險公司將不予理賠。實務上案例有民眾投保壽險保單後，向保險公司辦理保單借款，借款之本金及利息總和，超過該張保單之保單價值準備金，保險公司依保險契約約定之地址，寄發書面停效通知，但保戶仍未在期限內清償借款本息，致該保單停效。在保單停效期間，被保險人發生保險事故，保險公司不予理賠。 （三）保險理賠金額將扣除借款本息：「人壽保險單示範條款」第19條規定，保險公司給付各項保險金、解約金、返還保單價值準備金或退還所繳保費時，如要保人有欠繳保險費或保險單借款未還清者，保險公司得先抵銷上述欠款及扣除應付利息後給付其餘額。亦即若被保險人不幸於借款期間且保險契約尚未停效下發生保險事故，保險公司將在應給付之保險金中先扣除尚未清償之本息後再給付予受益人，亦即保障金額會相對減少。 金管會指出，保險單借款雖具有隨借隨還之便利性，但保戶於申請前仍應了解上述應注意事項，在借款期間並應隨時注意還本、繳息狀況及保單效力，以維護自身之權益。 -------------------------------------------------------------- 行政院金融監督管理委員會證券期貨局每日新聞（4月11日） 壹、公開發行公司等動態 一、預計4月12日生效。 二、停止公開發行案件：無。 ------------------------------------------------------------------ 上市（櫃）公司100年度營運分析 單位：新臺幣億元 累計營業收入 累計稅前純益 100年度 99年度 增（減）金額 增（減）% 100年度 99年度 增（減） 金額 增（減）% 上市 182,275 178,400 3,875 2.17 11,121 16,142 (5,021) (31.11) 上櫃 14,131 14,815 (684) (4.62) 578 1,170 (592) (50.58) 合計 196,406 193,215 3,191 1.65 11,699 17,312 (5,613) (32.43)